本篇文章給大家談談可轉債發行規模限制，以及可轉債發行量對應的知識點，希望對各位有所幫助，不要忘了收藏本站喔。
本文目錄一覽：- 1、可轉債發行條件有哪些？
- 2、可轉債申購數量限制
- 3、發行可轉債的條件
可轉換債券的發行條件
上市公司發行普通的可轉換公司債券，除了應滿足公開發行證券的一般條件外，還應當符合以下條件：
1、最近3個會計年度加權平均凈資產收益率平均不低于6%，扣除非經常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為加權平均凈資產收益率的計算依據。
2、最近3個會計年度實現的平均可分配利潤不少于公司債券1年的利息。
3、期限：最短為1年，最長為6年。
擔保：公開發行可轉換公司債券，應當提供擔保，但最近一期期末經審計的凈資產不低于人民幣15億元的公司除外。提供擔保的，應當為全額擔保，擔保范圍包括債券的本金及利息、違約金、損害賠償金和實現債權的費用。設定抵押或質押的，抵押或質押的財產的估值應不低于擔保金額。以保證方式提供擔保的，應當為連帶責任保證，且保證人最近一期經審計的凈資產額應不低于其累計對外擔保的金額。證券公司或上市公司不得作為發行可轉債的擔保人，但上市商業銀行除外。
轉股期限：可轉換公司債券自發行結束之日起6個月后方可轉換為公司股票，轉股期限由上市公司根據可轉換公司債券的存續期限及公司財務狀況確定。
轉股價格：轉股價格應不低于募集說明書公告日前20個交易日該公司股票交易均價和前一交易日的均價。(不低于孰高值)
發行可轉換公司債券后，因配股、增發、送股、派息、分立及其他原因引起上市公司股份變動的，應當同時調整轉股價格。募集說明書約定轉股價格向下修正條款的，應當同時約定：轉股價格修正方案須提交公司股東大會表決，且須經出席會議的股東所持表決權的2/3以上同意。股東大會進行表決時，持有公司可轉換債券的股東應當回避;
修正后的轉股價格不低于前項規定的股東大會召開日前20個交易日該公司股票交易均價和前一交易日的均價。
可轉債申購數量限制可轉債申購數量的數量限制為一萬張，且具體個數必須為十的整數倍。可轉債是債券的持有人按照發行債券時約定的價格將某一種債券轉換為公司的普通債券，全稱為可轉換債券。這種債券的利率一般低于正常上市公司的債券利率，所以可以用來降低籌集資本時的成本。
【拓展資料】
可轉債的優勢：
由于可轉換債券可以轉換成股票，可轉債可以彌補利率低的不足。如果股票的市場價格在可轉債的轉換期內超過其轉換價格，那么債券的持有者就可以將債券轉換成股票而獲得相應的收益。由于可轉債的價格和股票的價格聯動性，在股票上漲的時候，可轉債的收益和這支股票的收益是一致的，但是在股票價格下跌的時候，由于可轉債券有保底性質，所以相應的降低了風險。因此，可轉債的優勢就是在收益相同的情況里，風險值更低。
可轉換債券是債券持有人可按照發行時約定的價格將債券轉換成公司的普通股票的債券。如果債券持有人不想轉換，則可以繼續持有債券，直到償還期滿時收取本金和利息，或者在流通市場出售變現。如果持有人看好發債公司股票增值潛力，在寬限期之后可以行使轉換權，按照預定轉換價格將債券轉換成為股票，發債公司不得拒絕。該債券利率一般低于普通公司的債券利率，企業發行可轉換債券可以降低籌資成本。可轉換債券持有人還享有在一定條件下將債券回售給發行人的權利，發行人在一定條件下擁有強制贖回債券的權利。
可轉換債券是可轉換公司債券的簡稱，又簡稱可轉債，是一種可以在特定時間、按特定條件轉換為普通股票的特殊企業債券?？赊D換債券也有規定的利率和期限，投資者可以選擇持有債券到期，收取本息。
發行可轉債的條件上市公司公開發行可轉換公司債券，除應當符合上市公司公開發行證券的一般規定以外，還應當符合下列規定：最近三個會計年度加權平均凈資產收益率平均不低于6%；發行后累計公司債券余額不超過最近一期末凈資產額的40%；最近三個會計年度實現的年均可分配利潤不少于公司債券一年的利息。
拓展資料：
可轉換債券是債券持有人可按照發行時約定的價格將債券轉換成公司的普通股票的債券。如果債券持有人不想轉換，則可以繼續持有債券，直到償還期滿時收取本金和利息，或者在流通市場出售變現。如果持有人看好發債公司股票增值潛力，在寬限期之后可以行使轉換權，按照預定轉換價格將債券轉換成為股票，發債公司不得拒絕。
該債券利率一般低于普通公司的債券利率，企業發行可轉換債券可以降低籌資成本?？赊D換債券持有人還享有在一定條件下將債券回售給發行人的權利，發行人在一定條件下擁有強制贖回債券的權利。
可轉換債券 是指持有者可以在一定時期內按一定比例或價格將之轉換成一定數量的另一種證券的債券。
可轉換債券是可轉換公司債券的簡稱，又簡稱可轉債，是一種可以在特定時間、按特定條件轉換為普通股票的特殊企業債券?？赊D換債券兼具債權和股權的特征。
可轉換債券 英語為：convertible bond（或convertible debenture、convertible note）。公司發行的含有轉換特征的債券。在招募說明中發行人承諾根據轉換價格在一定時間內可將債券轉換為公司普通股。轉換特征為公司所發行債券的一項義務。可轉換債券的優點為普通股所不具備的固定收益和一般債券不具備的升值潛力。
可轉換性是可轉換債券的重要標志，債券持有人可以按約定的條件將債券轉換成股票。轉股權是投資者享有的、一般債券所沒有的選擇權?？赊D換債券在發行時就明確約定，債券持有人可按照發行時約定的價格將債券轉換成公司的普通股票。
如果債券持有人不想轉換，則可以繼續持有債券，直到償還期滿時收取本金和利息，或者在流通市場出售變現。如果持有人看好發債公司股票增值潛力，在寬限期之后可以行使轉換權，按照預定轉換價格將債券轉換成為股票，發債公司不得拒絕。正因為具有可轉換性，可轉換債券利率一般低于普通公司債券利率，企業發行可轉換債券可以降低籌資成本。