凈值又稱“帳面價值”。股票價值的一種。通過公司的財務報表計算而得，是股東權益的會計反映，或者說是股票所對應的公司當年自有資金價值。所以一般所述的凈值是指股票凈值。 份額凈值就是當前購買一份的價值。一般是指基金的份額凈值。 單位凈值是開放式基金申購份額及贖回金額計算的基礎，計算公式為：基金單位凈值＝（基金資產總值－基金負債）/基金總份額。 基金單位累計凈值是基金單位凈值與基金成立后歷次累計單位派息金額的總和，反映該基金自成立以來的所有收益的數據。基金單位累計凈值=基金單位凈值+基金歷史上累計單位派息金額(基金歷史上所有分紅派息的總額/基金總份額）。 所以在證劵市場凈值一般是指的股票。 而份額凈值、單位凈值、累計凈值是指的基金。