稅優(yōu)健康險迎來新一輪擴容。

　　7月6日，國家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布《關(guān)于適用商業(yè)健康保險個人所得稅優(yōu)惠政策產(chǎn)品有關(guān)事項的通知》（以下簡稱《通知》），將適用個人所得稅優(yōu)惠政策的商業(yè)健康保險產(chǎn)品范圍擴大到商業(yè)健康保險的主要險種，包括醫(yī)療保險、長期護(hù)理保險和疾病保險，讓客戶有更多選擇。同時，擴大產(chǎn)品被保險人群體，投保人可為本人投保，也可為其配偶、子女和父母投保，有助于參與者用足用好稅優(yōu)額度，提升自身和家庭健康保障水平。

　　不過，《通知》未進(jìn)一步調(diào)整稅優(yōu)額度，購買稅優(yōu)健康險可享受到的稅優(yōu)額度仍限額2400元/年（200元/月）。

　　北京聯(lián)合大學(xué)管理學(xué)院金融系教師楊澤云對貝殼財經(jīng)記者表示，此前，稅優(yōu)健康險叫好不叫座的原因有很多，如流程復(fù)雜，產(chǎn)品單一，稅收優(yōu)惠力度不大，保險公司積極性不足等。此次監(jiān)管對稅優(yōu)健康險進(jìn)行了調(diào)整，具體舉措包括豐富健康險產(chǎn)品，滿足更多人的保障需求；建立統(tǒng)一的信息平臺，方便參保人享受稅收優(yōu)惠等，這些舉措能在一定程度上提高保險公司及客戶對稅優(yōu)健康險的積極性。

　　7月7日，記者還了解到，上述《通知》將于今年8月1日起實施，后續(xù)，平安健康險等險企將上線首批新產(chǎn)品。

　　醫(yī)療險、長期護(hù)理險、疾病險均可“稅優(yōu)” 還可給家人投保

　　稅優(yōu)健康險，顧名思義，即可以享受個人稅收優(yōu)惠政策的健康保險，購買適用個稅優(yōu)惠政策的商業(yè)健康保險允許在當(dāng)年（月）計算應(yīng)納稅所得額時予以稅前扣除，限額2400元/年（200元/月）。

　　稅優(yōu)健康險并非新生事物，早在2015年5月便開始試點，2017年7月開始推廣至全國，但在市場上卻面臨“叫好不叫座”的尷尬，公開數(shù)據(jù)顯示，截至2020年末，稅優(yōu)健康險累計銷售保單僅51萬件，累計保費收入僅21.75億元，表現(xiàn)遠(yuǎn)不及預(yù)期。

　　東吳證券研報稱，稅優(yōu)健康險之所以沒有達(dá)成此前期待的成效，主要原因可以總結(jié)為：產(chǎn)品較單一、多元性不強，投保人關(guān)注度不足；三款示范條款開發(fā)專屬產(chǎn)品及形態(tài)限定了險企開發(fā)積極性；稅優(yōu)額度不足，吸引力有待提升等。

　　記者注意到，目前市面上的稅優(yōu)健康險產(chǎn)品主要采取“醫(yī)療險+萬能險”的模式，且主要接受團體投保，開放個人購買的并不多，抵稅的手續(xù)也比較繁雜。

　　針對這些痛點，《通知》明確提出，將適用個人所得稅優(yōu)惠政策的商業(yè)健康保險產(chǎn)品范圍擴大到商業(yè)健康保險的主要險種，包括醫(yī)療保險、長期護(hù)理保險和疾病保險，讓客戶有更多選擇，同時規(guī)定，醫(yī)療保險的保險期間或保證續(xù)保期間不低于3年，長期護(hù)理保險和疾病保險的保險期間不低于5年，進(jìn)一步保障消費者的權(quán)益。

　　同時，《通知》還規(guī)定，稅優(yōu)健康險可以擴大產(chǎn)品被保險人群體，投保人可為本人投保，也可為其配偶、子女和父母投保。

　　信達(dá)證券研報稱，投保范圍擴大能進(jìn)一步提升消費者稅優(yōu)健康險的參與度，配合產(chǎn)品端的擴容，有助于參與者用足用好稅優(yōu)額度，提升自身和家庭健康保障水平。

　　東吳證券研報則稱，投保人可以在稅優(yōu)額度內(nèi)為配偶、子女或父母購買，非納稅人群也可享受投保者的額度。

　　此外，為了便利扣稅流程，《通知》稱，商業(yè)健康保險信息平臺為適用個人所得稅優(yōu)惠政策的商業(yè)健康保險的投保人建立信息賬戶，生成唯一的識別碼，用于歸集和記錄投保人投保的所有適用個人所得稅優(yōu)惠政策的商業(yè)健康保險相關(guān)信息，支持投保人按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行個人所得稅稅前扣除。扣稅不再麻煩，這將大大提升個人投保稅優(yōu)健康險的積極性。

　　監(jiān)管設(shè)置較高賠付率要求投保人購買性價比較高

　　特別值得一提的是，《通知》還對稅優(yōu)健康險的賠付率進(jìn)行了相應(yīng)把控，根據(jù)要求，醫(yī)療保險產(chǎn)品連續(xù)三年綜合賠付率指標(biāo)低于精算假設(shè)的80%，人身保險公司應(yīng)當(dāng)及時采取調(diào)整改進(jìn)措施，醫(yī)療保險業(yè)務(wù)三年累計綜合賠付率指標(biāo)低于65%的，除采取上述措施外，人身保險公司報送該類產(chǎn)品時，應(yīng)當(dāng)提交費率合理性說明材料，說明材料須由總經(jīng)理、總精算師、財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)并經(jīng)公司董事會審議。

　　原銀保監(jiān)會人身險部健康險處處長宮瑞光在接受媒體采訪時表示，針對稅優(yōu)的醫(yī)療險，對每一個產(chǎn)品，我們是要求如果連續(xù)三年它的賠付率低于精算假設(shè)的80%的話，那么我們要求這個產(chǎn)品的價格進(jìn)行對應(yīng)的調(diào)整。對于整體的醫(yī)療險的賠付率，我們是三年累計不能低于65%的賠付率，如果它低于這個的話，它再備案新的產(chǎn)品，我們要求公司出具一個相關(guān)的說明，實際上就是倒逼公司要把價格定準(zhǔn)。

　　平安健康險相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，稅優(yōu)醫(yī)療險有較高賠付率的要求，對于投保人來說，性價比較高。

　　目前，貝殼財經(jīng)記者了解到，平安健康險等險企將上線首批新產(chǎn)品。

　　平安健康險相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹稱，未來首批上線的稅優(yōu)健康險產(chǎn)品將以醫(yī)療險為主，但會做一些差異化設(shè)計，比如分別針對健康人群、帶病體人群，甚至是嚴(yán)重既往癥人群，設(shè)計了不同的產(chǎn)品，針對健康體人群的產(chǎn)品將采取零免賠額，后續(xù)還會加入重疾險、長護(hù)險。“同時，我們此次將覆蓋人群從納稅人衍生到納稅家庭，讓家庭的每一個成員都有相匹配的產(chǎn)品，此外還設(shè)置了家庭費率折扣，鼓勵納稅人為全家人一起投保，本次產(chǎn)品的擴面，對投保人來說也會有更多選擇，可以把一年2400元的稅優(yōu)額度用好用足。”

　　不過，楊澤云認(rèn)為，從現(xiàn)實情況來看，保險產(chǎn)品的交易達(dá)成需要營銷人員的大力推銷，如何激勵營銷人員向客戶推銷稅優(yōu)健康險，是其能否大力發(fā)展的重要一環(huán)。他建議，可以嘗試惠民保的推廣方式，既能降低營銷費用，又能讓更多消費者了解稅優(yōu)健康險。“不過，監(jiān)管對保險公司經(jīng)營稅優(yōu)健康險有賠付率等約束條件，如何才能真正激勵保險公司開發(fā)及經(jīng)營好稅優(yōu)健康險產(chǎn)品，同時又能真正惠及客戶，還需要在發(fā)展中探索。”