證券代碼：002594 證券簡稱：比亞迪 公告編號：2022-009
比亞迪股份有限公司
關于開展外匯衍生品交易業(yè)務的公告
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
重要內容提示：
1、投資種類：比亞迪股份有限公司及控股子公司（以下合稱“公司”）擬開展外匯衍生品交易業(yè)務的衍生品交易類型包括：遠期業(yè)務、掉期業(yè)務（貨幣掉期、利率掉期）、互換業(yè)務（貨幣互換、利率互換）、期權業(yè)務（外匯期權、利率期權）等及以上業(yè)務的組合。
2、投資金額：公司擬開展的外匯衍生品交易業(yè)務額度為43億美元或其他等值外幣，額度使用期限自該事項獲第七屆董事會第十八次會議審議通過之日起12個月內。上述額度在期限內可循環(huán)滾動使用，但期限內任一時點的累計余額不超過43億美元或其他等值外幣。
3、公司于2022年1月25日召開第七屆董事會第十八次會議審議通過了《關于公司開展外匯衍生品交易業(yè)務的議案》。為防范匯率大幅波動對公司造成不良影響，合理降低財務費用，公司擬開展外匯衍生品交易業(yè)務，以加強外匯風險管理，滿足公司穩(wěn)健經(jīng)營的需求。同意公司開展累計金額不超過43億美元或等值其他貨幣的外匯衍生品交易業(yè)務，并授權公司管理層行使與該項業(yè)務有關的決策權并簽署相關協(xié)議，上述業(yè)務額度和授權期限自第七屆董事會第十八次會議審議通過之日起12個月內有效。
4、特別風險提示：本投資無本金或收益保證，在投資過程中存在市場風險、流動性風險、履約風險等，敬請投資者注意投資風險。
一、外匯衍生品交易業(yè)務情況概述
1、投資目的：隨著公司海外業(yè)務的不斷拓展，外匯收支規(guī)模亦同步增長，收支結算幣別及收支期限的不匹配使外匯風險敞口不斷擴大。受國際政治、經(jīng)濟形勢等因素影響，匯率和利率波動幅度不斷加大，外匯市場風險顯著增加。為鎖定成本，規(guī)避和防范匯率、利率風險，公司擬根據(jù)具體情況，通過外匯衍生品交易適度開展外匯套期保值。公司開展的外匯衍生品交易業(yè)務與公司日常經(jīng)營需求緊密相關，是基于公司外幣資產(chǎn)、負債狀況以及外匯收支業(yè)務情況具體開展。公司進行適當?shù)耐鈪R衍生品交易業(yè)務能夠提高公司積極應對外匯波動風險的能力，更好的規(guī)避公司所面臨的外匯匯率、利率風險，增強公司財務穩(wěn)健性。
2、投資金額：公司擬開展的外匯衍生品交易業(yè)務額度為43億美元或其他等值外幣，額度使用期限自該事項獲第七屆董事會第十八次會議審議通過之日起12個月內。上述額度在期限內可循環(huán)滾動使用，但期限內任一時點的累計余額不超過43億美元或其他等值外幣。
3、投資方式：公司擬開展的外匯衍生品交易業(yè)務只限于與公司生產(chǎn)經(jīng)營所使用的主要結算貨幣相同的幣種，交易對手方為經(jīng)國家外匯管理局和中國人民銀行批準，具有外匯衍生品交易業(yè)務經(jīng)營資格的金融機構。公司進行的外匯衍生品交易業(yè)務品種具體包括遠期業(yè)務、掉期業(yè)務（貨幣掉期、利率掉期）、互換業(yè)務（貨幣互換、利率互換）、期權業(yè)務（外匯期權、利率期權）等及以上業(yè)務的組合。
4、投資期限：與基礎交易期限相匹配，一般不超過三年。
展開全文5、資金來源：主要為自有資金，不涉及使用募集資金或銀行信貸資金。
二、審議程序
2022年1月25日，公司第七屆董事會第十八次會議審議通過了《關于公司開展外匯衍生品交易業(yè)務的議案》，公司獨立董事對本事項發(fā)表了獨立意見。
本次外匯衍生品交易事項屬于公司董事會決策權限，無需提交股東大會審議，不構成關聯(lián)交易。
三、外匯衍生品交易業(yè)務風險分析及風控措施
（一）投資風險
1、市場風險：
外匯衍生品交易合約匯率、利率與到期日實際匯率、利率的差異將產(chǎn)生交易損益；在外匯衍生品的存續(xù)期內，每一會計期間將產(chǎn)生重估損益，至到期日重估損益的累計值等于交易損益。公司外匯衍生品交易將遵循套期保值原則，不做投機性套利交易。
2、流動性風險：
不合理的外匯衍生品的購買安排可能引發(fā)公司資金的流動性風險。外匯衍生品以公司外匯資產(chǎn)、負債為依據(jù)，與實際外匯收支相匹配，適時選擇合適的外匯衍生品，適當選擇凈額交割衍生性商品，可保證在交割時擁有足額資金供清算，以減少到期日現(xiàn)金流需求。
3、履約風險：
不合適的交易對方選擇可能引發(fā)公司購買外匯衍生品的履約風險。公司開展外匯衍生品的交易對方均為信用良好且與公司已建立長期業(yè)務往來的金融機構，履約風險低。
4、其他風險：
因相關法律法規(guī)發(fā)生變化或交易對手違反合同約定條款可能造成合約無法正常執(zhí)行而給公司帶來損失。
（二）風控措施
1、公司開展的外匯衍生品交易品種均為與基礎業(yè)務密切相關的簡單外匯衍生產(chǎn)品，且該類外匯衍生產(chǎn)品與基礎業(yè)務在品種、規(guī)模、方向、期限等方面相互匹配，以遵循公司謹慎、穩(wěn)健的風險管理原則。
2、公司進行外匯衍生品交易業(yè)務只允許與經(jīng)國家外匯管理局和中國人民銀行批準、具有外匯衍生品交易業(yè)務經(jīng)營資格的金融機構進行交易，不得與前述金融機構之外的其他組織或個人進行交易。
3、公司已建立《外匯衍生品交易業(yè)務管理制度》，并對相應業(yè)務的操作原則、人員配備、審批權限、業(yè)務流程、信息隔離、風險管理等方面進行明確規(guī)定。
四、外匯衍生品交易業(yè)務對公司的影響
本次外匯衍生品交易是公司為應對海外業(yè)務持續(xù)拓展，外匯收支規(guī)模不斷增長的實際情況擬采取的主動管理策略，公司將根據(jù)相關法律法規(guī)及公司制度的相關規(guī)定審慎開展相關工作。
公司根據(jù)財政部《企業(yè)會計準則第22號一一金融工具確認和計量》、《企業(yè)會計準則第24號一一套期會計》、《企業(yè)會計準則第37號一一金融工具列報》及《企業(yè)會計準則第39號一一公允價值計量》等相關規(guī)定及其指南，對擬開展的外匯衍生品交易業(yè)務進行相應的核算和列報，并反映資產(chǎn)負債表及損益表相關項目。
五、獨立董事意見
公司外匯衍生品交易圍繞公司日常經(jīng)營需求開展，與公司外匯收支情況緊密聯(lián)系，以降低外匯匯率及利率波動風險為目的，不存在任何風險投機行為。公司已就擬開展的外匯衍生品交易業(yè)務出具可行性分析報告，適度開展外匯衍生品交易業(yè)務能提高公司應對外匯波動風險的能力，更好地規(guī)避和防范公司所面臨的外匯匯率及利率波動風險，增強公司財務穩(wěn)健性，不影響公司及子公司正常的生產(chǎn)經(jīng)營。公司已制定《外匯衍生品交易業(yè)務管理制度》，有利于加強交易風險管理和控制，不存在損害公司和股東利益，尤其是中小股東利益的情形，該議案的審議程序符合有關法律法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定。因此，我們同意公司開展外匯衍生品交易業(yè)務。
六、備查文件
1、第七屆董事會第十八次會議決議；
2、獨立董事關于第七屆董事會第十八次會議相關事項的獨立意見；
3、《關于開展外匯衍生品交易的可行性分析報告》；
4、《比亞迪股份有限公司外匯衍生品交易業(yè)務管理制度》。
特此公告。
比亞迪股份有限公司
董事會
2022年1月25日
證券代碼：002594 證券簡稱：比亞迪 公告編號：2022-008
比亞迪股份有限公司
第七屆董事會第十八次會議決議公告
本公司及董事會全體成員保證信息披露內容真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
比亞迪股份有限公司（以下簡稱“公司”）第七屆董事會第十八次會議于2022年1月25日以通訊表決方式召開，會議通知于2022年1月21日以電子郵件或傳真方式送達。會議應出席董事6名，實際出席董事6名。會議由董事長王傳福先生召集并主持，會議的召集、召開符合有關法律、法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定。與會董事經(jīng)過審議，以記名投票方式通過了如下決議：
一、 《關于開展外匯衍生品交易的可行性分析報告的議案》
表決情況：6票同意，0票反對，0票棄權
經(jīng)審議，董事會通過了《關于開展外匯衍生品交易的可行性分析報告的議案》，具體內容詳見公司同日披露于巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）的《關于開展外匯衍生品交易的可行性分析報告》。
本議案無需提交股東大會審議。
二、 《關于公司開展外匯衍生品交易業(yè)務的議案》
表決情況：6票同意，0票反對，0票棄權
經(jīng)審議，董事會同意公司開展額度為43億美元或其他等值外幣的外匯衍生品交易業(yè)務，額度使用期限自該事項獲第七屆董事會第十八次會議審議通過之日起12個月內。上述額度在期限內可循環(huán)滾動使用，但期限內任一時點的累計余額不超過43億美元或其他等值外幣;并授權公司管理層行使與該項業(yè)務有關的決策權并簽署相關文件；授權期限自本次會議審議通過之日起12個月內有效。具體內容詳見公司同日披露于巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）的《關于開展外匯衍生品交易的公告》。
本議案無需提交股東大會審議。
三、備查文件：
1、 公司第七屆董事會第十八次會議決議；
2、 獨立董事關于第七屆董事會第十八次會議相關事項的獨立意見。
特此公告。
比亞迪股份有限公司
董事會
2022年1月25日