證券代碼：002389 證券簡稱：航天彩虹 公告編號：2022-011

航天彩虹無人機股份有限公司

關(guān)于申請開展套期保值業(yè)務防范

匯率波動風險的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露內(nèi)容真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

公司于2022年1月17日召開第五屆董事會第三十七次會議及第五屆監(jiān)事會第二十六次會議，審議通過了《關(guān)于申請開展套期保值業(yè)務防范匯率波動風險的議案》。為有效規(guī)避和防范外匯市場風險，降低匯率波動對公司主業(yè)經(jīng)營業(yè)績的影響，公司擬開展規(guī)模不超過2億美元的套期保值業(yè)務，展期額度不重復計算，該額度自公司董事會審議通過之日起一年內(nèi)有效?，F(xiàn)就相關(guān)事項公告如下：

一、開展套期保值業(yè)務的目的

公司軍貿(mào)業(yè)務主要通過軍貿(mào)公司開展，簽訂的銷售合同以美元計價，根據(jù)會計準則公司按照收入確認當日即期匯率入賬，軍貿(mào)公司收到外方款項后按照結(jié)匯當日中國銀行的實際結(jié)算匯率換算成人民幣后與公司結(jié)算。若不采取匯率風險管理工具，在報告期末應采用當日即期匯率將其折算為人民幣，差額計入當期損益，人民幣升值體現(xiàn)為匯兌損失，反之為匯兌收益。近兩年匯率波動對公司業(yè)績產(chǎn)生較大影響，不利于維護上市公司良好形象。公司開展套期保值業(yè)務以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，不進行單純以盈利為目的的外匯交易，以具體經(jīng)營業(yè)務為依托，不超越規(guī)定的經(jīng)營范圍，嚴守套期保值、風險中性原則，規(guī)避和防范匯率風險。

二、套期保值業(yè)務概述

1、主要涉及幣種及業(yè)務品種：公司開展應收賬款為標的的套期保值業(yè)務涉及幣種為美元。公司進行的外匯套期保值業(yè)務品種為遠期結(jié)售匯及其他外匯衍生品等業(yè)務，交易場所為場外交易。

2、資金規(guī)模及資金來源：根據(jù)公司資產(chǎn)及業(yè)務規(guī)模情況，公司擬進行的套期保值業(yè)務規(guī)模不超過2億美元，展期額度不重復計算。公司擬開展的套期保值業(yè)務主要使用銀行授信額度或自有資金，優(yōu)先使用銀行授信額度，如使用自有資金，繳納的保證金比例根據(jù)與銀行簽訂的具體協(xié)議確定，不涉及募集資金。

3、授權(quán)及期限：

（1）授權(quán)：根據(jù)《公司貨幣類衍生業(yè)務管理辦法》規(guī)定，公司開展貨幣類衍生業(yè)務交易單次或連續(xù)十二個月內(nèi)累計金額占公司最近一個會計年度經(jīng)審計的合并報表凈資產(chǎn)50%以下的由董事會審批；公司開展貨幣類衍生業(yè)務交易單次或連續(xù)十二個月內(nèi)累計金額占公司最近一個會計年度經(jīng)審計的合并報表凈資產(chǎn)50%以上的由董事會審議通過后，提交股東大會批準。構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易的應當履行關(guān)聯(lián)交易審批程序。董事會授權(quán)公司總經(jīng)理辦公會按照業(yè)務計劃負責審批交易權(quán)限的范圍與人員名單。

（2）期限：自公司董事會審議通過之日起十二個月內(nèi)。

4、交易對手：具有外匯套期保值業(yè)務經(jīng)營資格的大型商業(yè)銀行或金融機構(gòu)。

5、流動性安排：所有外匯資金業(yè)務均對應正常合理的經(jīng)營業(yè)務背景，與收款合同匹配，不會對公司流動性造成影響。

三、套期保值業(yè)務的風險分析

公司開展外匯套期保值業(yè)務遵循穩(wěn)健原則，不進行以投機為目的的外匯交易，所有外匯套期保值業(yè)務均以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，不進行單純以盈利為目的的外匯交易，以具體經(jīng)營業(yè)務為依托，不超越規(guī)定的經(jīng)營范圍，嚴守套期保值、風險中性原則，規(guī)避和防范匯率風險，但開展外匯套期保值業(yè)務也會存在一定風險：

1、匯率波動風險：在匯率走勢與公司判斷匯率波動方向發(fā)生大幅偏離的情況下，公司鎖定匯率后支出的成本可能超過不鎖定時的成本支出，從而造成公司損失。

2、內(nèi)部控制風險：外匯套期保值業(yè)務專業(yè)性較強，復雜程度較高，可能會由于內(nèi)控制度不完善而造成風險。

3、交易對手違約風險：外匯套期保值業(yè)務存在合約到期無法履行的違約風險。

4、法律風險：因相關(guān)法律法規(guī)發(fā)生變化或交易對手違反相關(guān)法律法規(guī)，可能造成合約無法正常執(zhí)行而給公司帶來損失。

四、公司采取的風險控制措施

1、制定《公司貨幣類衍生業(yè)務管理辦法》，公司將嚴格按照制度規(guī)定對各個環(huán)節(jié)進行控制，同時加強相關(guān)人員的專業(yè)知識培訓，提高從業(yè)人員的專業(yè)素養(yǎng)。

2、以套期保值、規(guī)避和防范匯率風險為原則，最大程度規(guī)避匯率波動帶來的風險，并結(jié)合市場情況，適時調(diào)整策略。

3、公司僅與具有合法資質(zhì)的大型金融機構(gòu)開展業(yè)務，規(guī)避可能產(chǎn)生的法律風險。

4、在業(yè)務操作過程中，嚴格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，防范法律風險，定期對套期保值業(yè)務的規(guī)范性、內(nèi)部控制機制的有效性、信息披露的真實性等方面進行檢查。

5、公司監(jiān)事會、獨立董事、董事會審計委員會有權(quán)進行監(jiān)督與檢查，必要時可以聘請專業(yè)機構(gòu)進行審計，費用由公司承擔。

6、公司審計法務部對公司開展的套期保值業(yè)務進行審計監(jiān)督。

五、會計政策和核算原則

公司將根據(jù)財政部《企業(yè)會計準則第22號一一金融工具確認和計量》《企業(yè)會計準則第24號一一套期會計》《企業(yè)會計準則第37號一一金融工具列報》等準則及指南的相關(guān)規(guī)定，對所開展的外匯套期保值業(yè)務進行相應的會計核算處理，并在定期財務報告中披露公司開展套期保值業(yè)務的相關(guān)情況。

六、相關(guān)審批程序及意見

公司于2022年1月17日召開第五屆董事會第三十七次會議及第五屆監(jiān)事會第二十六次會議，審議通過了《關(guān)于申請開展套期保值業(yè)務防范匯率波動風險的議案》，同意公司開展規(guī)模不超過2億美元的套期保值業(yè)務，展期額度不重復計算，該額度自公司董事會審議通過之日起一年內(nèi)有效。公司獨立董事、監(jiān)事會發(fā)表了明確的同意意見，保薦機構(gòu)發(fā)表了核查意見。

（一）獨立董事意見

獨立董事認為：公司開展套期保值業(yè)務以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，不進行單純以盈利為目的的外匯交易，以具體經(jīng)營業(yè)務為依托，不超越規(guī)定的經(jīng)營范圍，嚴守套期保值、風險中性原則，以規(guī)避和防范匯率風險為目的，不存在損害股東尤其是中小股東利益的情形。公司擬開展的套期保值業(yè)務主要使用銀行授信額度或自有資金，優(yōu)先使用銀行授信額度，如使用自有資金，繳納的保證金比例根據(jù)與銀行簽訂的具體協(xié)議確定，不涉及募集資金。同時，公司已制定《公司貨幣類衍生業(yè)務管理辦法》，通過加強內(nèi)部控制，落實風險防范措施，為公司從事套期保值業(yè)務制定了具體操作規(guī)程。審議程序符合國家相關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》等有關(guān)規(guī)定。同意公司開展規(guī)模不超過2億美元的套期保值業(yè)務，展期額度不重復計算，該額度自公司董事會審議通過之日起一年內(nèi)有效。

（二）監(jiān)事會意見

經(jīng)審核，監(jiān)事會認為：公司開展套期保值業(yè)務是為了充分運用套期保值工具降低或規(guī)避匯率波動出現(xiàn)的匯率風險、減少匯兌損失、控制經(jīng)營風險，具有一定的必要性。公司制定《公司貨幣類衍生業(yè)務管理辦法》嚴格流程管控，以嚴守套期保值、風險中性為原則，最大程度規(guī)避匯率波動帶來的風險。公司開展套期保值業(yè)務，符合公司利益，不存在損害公司及全體股東，尤其是中小股東利益的情形。監(jiān)事會同意公司開展規(guī)模不超過2億美元的套期保值業(yè)務，展期額度不重復計算。

（三）保薦機構(gòu)意見

經(jīng)核查，保薦機構(gòu)認為：公司開展套期保值業(yè)務以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，以規(guī)避和防范匯率風險為目的，不存在損害股東尤其是中小股東利益的情形。公司已制定了《公司貨幣類衍生業(yè)務管理辦法》，采取了較為完善的風險控制措施。本事項已由航天彩虹第五屆董事會第三十七次會議審議通過，獨立董事、監(jiān)事會對該議案發(fā)表了明確的同意意見，履行了必要的法律程序。同時，提醒投資者關(guān)注相應的外匯套期保值業(yè)務的風險。保薦機構(gòu)對公司開展套期保值業(yè)務事項無異議。

七、備查文件

1、第五屆董事會第三十七次會議決議；

2、第五屆監(jiān)事會第二十六次會議決議；

3、獨立董事關(guān)于第五屆董事會第三十七次會議相關(guān)事項的獨立意見；

4、中信建投證券股份有限公司關(guān)于航天彩虹無人機股份有限公司2022年度開展套期保值業(yè)務的核查意見

5、公司開展套期保值業(yè)務可行性分析報告。

特此公告

航天彩虹無人機股份有限公司董事會

二○二二年一月十七日

證券代碼：002389 證券簡稱：航天彩虹 公告編號：2022-010

航天彩虹無人機股份有限公司

第五屆監(jiān)事會第二十六次會議決議公告

本公司及監(jiān)事會全體成員保證信息披露內(nèi)容真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

一、監(jiān)事會會議召開情況

航天彩虹無人機股份有限公司（以下簡稱“公司”）第五屆監(jiān)事會第二十六次會議（以下簡稱“會議”）于2022年1月17日以通訊表決方式召開。會議通知已于2022年1月14日以書面、郵件和電話方式發(fā)出。本次會議應參加表決監(jiān)事5名，實際參加表決監(jiān)事5名。公司監(jiān)事會主席王小龍先生主持本次會議。會議的召集、召開程序符合相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》的規(guī)定，合法有效。

二、監(jiān)事會會議審議表決情況

1、以5票同意，0票反對，0票棄權(quán)，審議通過了《關(guān)于申請開展套期保值業(yè)務防范匯率波動風險的議案》。

經(jīng)核查，監(jiān)事會認為：公司開展套期保值業(yè)務是為了充分運用套期保值工具降低或規(guī)避匯率波動出現(xiàn)的匯率風險、減少匯兌損失、控制經(jīng)營風險，具有一定的必要性。公司制定《公司貨幣類衍生業(yè)務管理辦法》嚴格流程管控，以嚴守套期保值、風險中性為原則，最大程度規(guī)避匯率波動帶來的風險。公司開展套期保值業(yè)務，符合公司利益，不存在損害公司及全體股東，尤其是中小股東利益的情形。監(jiān)事會同意公司開展規(guī)模不超過2億美元的套期保值業(yè)務，展期額度不重復計算。

具體內(nèi)容詳見公司2022年1月18日刊登于《證券時報》及巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）的《關(guān)于申請開展套期保值業(yè)務防范匯率波動風險的公告》。

三、備查文件

1、經(jīng)監(jiān)事簽字并加蓋監(jiān)事會印章的第五屆監(jiān)事會第二十六次會議決議

特此公告

航天彩虹無人機股份有限公司監(jiān)事會

二○二二年一月十七日

證券代碼：002389 證券簡稱：航天彩虹 公告編號：2022-009

航天彩虹無人機股份有限公司

第五屆董事會第三十七次會議決議公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露內(nèi)容真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

一、董事會會議召開情況

航天彩虹無人機股份有限公司（以下簡稱“公司”）第五屆董事會第三十七次會議（以下簡稱“會議”）于2022年1月17日以通訊表決方式召開。會議通知已于2022年1月14日以書面、郵件和電話方式發(fā)出。本次會議應參加表決董事9名，實際參加表決董事9名。公司董事長胡梅曉先生主持了本次會議。會議的召集、召開程序符合相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》的規(guī)定，合法有效。

二、董事會會議審議表決情況

1、以9票同意，0票反對，0票棄權(quán)，審議通過了《關(guān)于制定〈公司貨幣類衍生業(yè)務管理辦法〉的議案》。

同意制定《公司貨幣類衍生業(yè)務管理辦法》，以加強公司貨幣類衍生業(yè)務管理，規(guī)范貨幣類衍生業(yè)務運作，有效防范和控制匯率波動對公司經(jīng)營造成的風險。

《公司貨幣類衍生業(yè)務管理辦法》于2022年1月18日刊登于巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）。

2、以9票同意，0票反對，0票棄權(quán)，審議通過了《關(guān)于申請開展套期保值業(yè)務防范匯率波動風險的議案》。

為有效規(guī)避和防范外匯市場風險，降低匯率波動對公司主業(yè)經(jīng)營業(yè)績的影響，公司擬開展套期保值業(yè)務，并編制《公司開展套期保值業(yè)務可行性分析報告》。董事會同意公司開展規(guī)模不超過2億美元的套期保值業(yè)務，展期額度不重復計算，該額度自公司董事會審議通過之日起一年內(nèi)有效。

具體內(nèi)容詳見公司2022年1月18日刊登于《證券時報》及巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）的《關(guān)于申請開展套期保值業(yè)務防范匯率波動風險的公告》。公司獨立董事就本事項發(fā)表的獨立意見同日刊登于巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）。

三、備查文件

1、經(jīng)董事簽字并加蓋董事會印章的第五屆董事會第三十七次會議決議

2、獨立董事關(guān)于第五屆董事會第三十七次會議相關(guān)事項的獨立意見

特此公告

航天彩虹無人機股份有限公司董事會

二〇二二年一月十七日