證券代碼：002389 證券簡稱：航天彩虹 公告編號：2022-011

航天彩虹無人機股份有限公司

關于申請開展套期保值業務防范

匯率波動風險的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露內容真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

公司于2022年1月17日召開第五屆董事會第三十七次會議及第五屆監事會第二十六次會議，審議通過了《關于申請開展套期保值業務防范匯率波動風險的議案》。為有效規避和防范外匯市場風險，降低匯率波動對公司主業經營業績的影響，公司擬開展規模不超過2億美元的套期保值業務，展期額度不重復計算，該額度自公司董事會審議通過之日起一年內有效。現就相關事項公告如下：

一、開展套期保值業務的目的

公司軍貿業務主要通過軍貿公司開展，簽訂的銷售合同以美元計價，根據會計準則公司按照收入確認當日即期匯率入賬，軍貿公司收到外方款項后按照結匯當日中國銀行的實際結算匯率換算成人民幣后與公司結算。若不采取匯率風險管理工具，在報告期末應采用當日即期匯率將其折算為人民幣，差額計入當期損益，人民幣升值體現為匯兌損失，反之為匯兌收益。近兩年匯率波動對公司業績產生較大影響，不利于維護上市公司良好形象。公司開展套期保值業務以正常生產經營為基礎，不進行單純以盈利為目的的外匯交易，以具體經營業務為依托，不超越規定的經營范圍，嚴守套期保值、風險中性原則，規避和防范匯率風險。

二、套期保值業務概述

1、主要涉及幣種及業務品種：公司開展應收賬款為標的的套期保值業務涉及幣種為美元。公司進行的外匯套期保值業務品種為遠期結售匯及其他外匯衍生品等業務，交易場所為場外交易。

2、資金規模及資金來源：根據公司資產及業務規模情況，公司擬進行的套期保值業務規模不超過2億美元，展期額度不重復計算。公司擬開展的套期保值業務主要使用銀行授信額度或自有資金，優先使用銀行授信額度，如使用自有資金，繳納的保證金比例根據與銀行簽訂的具體協議確定，不涉及募集資金。

3、授權及期限：

（1）授權：根據《公司貨幣類衍生業務管理辦法》規定，公司開展貨幣類衍生業務交易單次或連續十二個月內累計金額占公司最近一個會計年度經審計的合并報表凈資產50%以下的由董事會審批；公司開展貨幣類衍生業務交易單次或連續十二個月內累計金額占公司最近一個會計年度經審計的合并報表凈資產50%以上的由董事會審議通過后，提交股東大會批準。構成關聯交易的應當履行關聯交易審批程序。董事會授權公司總經理辦公會按照業務計劃負責審批交易權限的范圍與人員名單。

（2）期限：自公司董事會審議通過之日起十二個月內。

4、交易對手：具有外匯套期保值業務經營資格的大型商業銀行或金融機構。

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5、流動性安排：所有外匯資金業務均對應正常合理的經營業務背景，與收款合同匹配，不會對公司流動性造成影響。

三、套期保值業務的風險分析

公司開展外匯套期保值業務遵循穩健原則，不進行以投機為目的的外匯交易，所有外匯套期保值業務均以正常生產經營為基礎，不進行單純以盈利為目的的外匯交易，以具體經營業務為依托，不超越規定的經營范圍，嚴守套期保值、風險中性原則，規避和防范匯率風險，但開展外匯套期保值業務也會存在一定風險：

1、匯率波動風險：在匯率走勢與公司判斷匯率波動方向發生大幅偏離的情況下，公司鎖定匯率后支出的成本可能超過不鎖定時的成本支出，從而造成公司損失。

2、內部控制風險：外匯套期保值業務專業性較強，復雜程度較高，可能會由于內控制度不完善而造成風險。

3、交易對手違約風險：外匯套期保值業務存在合約到期無法履行的違約風險。

4、法律風險：因相關法律法規發生變化或交易對手違反相關法律法規，可能造成合約無法正常執行而給公司帶來損失。

四、公司采取的風險控制措施

1、制定《公司貨幣類衍生業務管理辦法》，公司將嚴格按照制度規定對各個環節進行控制，同時加強相關人員的專業知識培訓，提高從業人員的專業素養。

2、以套期保值、規避和防范匯率風險為原則，最大程度規避匯率波動帶來的風險，并結合市場情況，適時調整策略。

3、公司僅與具有合法資質的大型金融機構開展業務，規避可能產生的法律風險。

4、在業務操作過程中，嚴格遵守國家有關法律法規的規定，防范法律風險，定期對套期保值業務的規范性、內部控制機制的有效性、信息披露的真實性等方面進行檢查。

5、公司監事會、獨立董事、董事會審計委員會有權進行監督與檢查，必要時可以聘請專業機構進行審計，費用由公司承擔。

6、公司審計法務部對公司開展的套期保值業務進行審計監督。

五、會計政策和核算原則

公司將根據財政部《企業會計準則第22號一一金融工具確認和計量》《企業會計準則第24號一一套期會計》《企業會計準則第37號一一金融工具列報》等準則及指南的相關規定，對所開展的外匯套期保值業務進行相應的會計核算處理，并在定期財務報告中披露公司開展套期保值業務的相關情況。

六、相關審批程序及意見

公司于2022年1月17日召開第五屆董事會第三十七次會議及第五屆監事會第二十六次會議，審議通過了《關于申請開展套期保值業務防范匯率波動風險的議案》，同意公司開展規模不超過2億美元的套期保值業務，展期額度不重復計算，該額度自公司董事會審議通過之日起一年內有效。公司獨立董事、監事會發表了明確的同意意見，保薦機構發表了核查意見。

（一）獨立董事意見

獨立董事認為：公司開展套期保值業務以正常生產經營為基礎，不進行單純以盈利為目的的外匯交易，以具體經營業務為依托，不超越規定的經營范圍，嚴守套期保值、風險中性原則，以規避和防范匯率風險為目的，不存在損害股東尤其是中小股東利益的情形。公司擬開展的套期保值業務主要使用銀行授信額度或自有資金，優先使用銀行授信額度，如使用自有資金，繳納的保證金比例根據與銀行簽訂的具體協議確定，不涉及募集資金。同時，公司已制定《公司貨幣類衍生業務管理辦法》，通過加強內部控制，落實風險防范措施，為公司從事套期保值業務制定了具體操作規程。審議程序符合國家相關法律法規及《公司章程》等有關規定。同意公司開展規模不超過2億美元的套期保值業務，展期額度不重復計算，該額度自公司董事會審議通過之日起一年內有效。

（二）監事會意見

經審核，監事會認為：公司開展套期保值業務是為了充分運用套期保值工具降低或規避匯率波動出現的匯率風險、減少匯兌損失、控制經營風險，具有一定的必要性。公司制定《公司貨幣類衍生業務管理辦法》嚴格流程管控，以嚴守套期保值、風險中性為原則，最大程度規避匯率波動帶來的風險。公司開展套期保值業務，符合公司利益，不存在損害公司及全體股東，尤其是中小股東利益的情形。監事會同意公司開展規模不超過2億美元的套期保值業務，展期額度不重復計算。

（三）保薦機構意見

經核查，保薦機構認為：公司開展套期保值業務以正常生產經營為基礎，以規避和防范匯率風險為目的，不存在損害股東尤其是中小股東利益的情形。公司已制定了《公司貨幣類衍生業務管理辦法》，采取了較為完善的風險控制措施。本事項已由航天彩虹第五屆董事會第三十七次會議審議通過，獨立董事、監事會對該議案發表了明確的同意意見，履行了必要的法律程序。同時，提醒投資者關注相應的外匯套期保值業務的風險。保薦機構對公司開展套期保值業務事項無異議。

七、備查文件

1、第五屆董事會第三十七次會議決議；

2、第五屆監事會第二十六次會議決議；

3、獨立董事關于第五屆董事會第三十七次會議相關事項的獨立意見；

4、中信建投證券股份有限公司關于航天彩虹無人機股份有限公司2022年度開展套期保值業務的核查意見

5、公司開展套期保值業務可行性分析報告。

特此公告

航天彩虹無人機股份有限公司董事會

二○二二年一月十七日

證券代碼：002389 證券簡稱：航天彩虹 公告編號：2022-010

航天彩虹無人機股份有限公司

第五屆監事會第二十六次會議決議公告

本公司及監事會全體成員保證信息披露內容真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

一、監事會會議召開情況

航天彩虹無人機股份有限公司（以下簡稱“公司”）第五屆監事會第二十六次會議（以下簡稱“會議”）于2022年1月17日以通訊表決方式召開。會議通知已于2022年1月14日以書面、郵件和電話方式發出。本次會議應參加表決監事5名，實際參加表決監事5名。公司監事會主席王小龍先生主持本次會議。會議的召集、召開程序符合相關法律、法規、規范性文件及《公司章程》的規定，合法有效。

二、監事會會議審議表決情況

1、以5票同意，0票反對，0票棄權，審議通過了《關于申請開展套期保值業務防范匯率波動風險的議案》。

經核查，監事會認為：公司開展套期保值業務是為了充分運用套期保值工具降低或規避匯率波動出現的匯率風險、減少匯兌損失、控制經營風險，具有一定的必要性。公司制定《公司貨幣類衍生業務管理辦法》嚴格流程管控，以嚴守套期保值、風險中性為原則，最大程度規避匯率波動帶來的風險。公司開展套期保值業務，符合公司利益，不存在損害公司及全體股東，尤其是中小股東利益的情形。監事會同意公司開展規模不超過2億美元的套期保值業務，展期額度不重復計算。

具體內容詳見公司2022年1月18日刊登于《證券時報》及巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）的《關于申請開展套期保值業務防范匯率波動風險的公告》。

三、備查文件

1、經監事簽字并加蓋監事會印章的第五屆監事會第二十六次會議決議

特此公告

航天彩虹無人機股份有限公司監事會

二○二二年一月十七日

證券代碼：002389 證券簡稱：航天彩虹 公告編號：2022-009

航天彩虹無人機股份有限公司

第五屆董事會第三十七次會議決議公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露內容真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

一、董事會會議召開情況

航天彩虹無人機股份有限公司（以下簡稱“公司”）第五屆董事會第三十七次會議（以下簡稱“會議”）于2022年1月17日以通訊表決方式召開。會議通知已于2022年1月14日以書面、郵件和電話方式發出。本次會議應參加表決董事9名，實際參加表決董事9名。公司董事長胡梅曉先生主持了本次會議。會議的召集、召開程序符合相關法律、法規、規范性文件及《公司章程》的規定，合法有效。

二、董事會會議審議表決情況

1、以9票同意，0票反對，0票棄權，審議通過了《關于制定〈公司貨幣類衍生業務管理辦法〉的議案》。

同意制定《公司貨幣類衍生業務管理辦法》，以加強公司貨幣類衍生業務管理，規范貨幣類衍生業務運作，有效防范和控制匯率波動對公司經營造成的風險。

《公司貨幣類衍生業務管理辦法》于2022年1月18日刊登于巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）。

2、以9票同意，0票反對，0票棄權，審議通過了《關于申請開展套期保值業務防范匯率波動風險的議案》。

為有效規避和防范外匯市場風險，降低匯率波動對公司主業經營業績的影響，公司擬開展套期保值業務，并編制《公司開展套期保值業務可行性分析報告》。董事會同意公司開展規模不超過2億美元的套期保值業務，展期額度不重復計算，該額度自公司董事會審議通過之日起一年內有效。

具體內容詳見公司2022年1月18日刊登于《證券時報》及巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）的《關于申請開展套期保值業務防范匯率波動風險的公告》。公司獨立董事就本事項發表的獨立意見同日刊登于巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）。

三、備查文件

1、經董事簽字并加蓋董事會印章的第五屆董事會第三十七次會議決議

2、獨立董事關于第五屆董事會第三十七次會議相關事項的獨立意見

特此公告

航天彩虹無人機股份有限公司董事會

二〇二二年一月十七日