北京商報訊（記者 岳品瑜 李海媛）為適應(yīng)《中華人民共和國證券法》《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》修訂，促進公司債券受托管理人歸位盡責，中國證券業(yè)協(xié)會（以下簡稱“中證協(xié)”）于1月17日修訂發(fā)布《公司債券受托管理人執(zhí)業(yè)行為準則》（以下簡稱《受托準則》）、《公開發(fā)行公司債券受托管理協(xié)議必備條款》（以下簡稱《必備條款》）與《公司債券受托管理人處置公司債券違約風險指引》（以下簡稱《處置指引》）。

據(jù)悉，《受托準則》的主要修訂內(nèi)容包括在受托管理人資格方面，進一步排除存在可能利益沖突的相關(guān)主體，新增受托履職人員及投入要求，保障受托管理的公平性與執(zhí)業(yè)質(zhì)量；加強對非公開發(fā)行公司債券受托履責管理，更加突出風險導向；補充完善監(jiān)測發(fā)行人重大事項的類型，增加對投資者保護條款等的監(jiān)督要求，增強受托管理人對發(fā)行人的監(jiān)督義務(wù)；完善對募集資金監(jiān)管協(xié)議簽訂的規(guī)定，進一步推進募集資金的規(guī)范使用；增補出具受托管理事務(wù)報告的觸發(fā)情形與內(nèi)容要求，增加向投資者披露風險處置進展的規(guī)定，完善對受托管理人信息披露要求。

而《必備條款》是由原《受托準則》的附件上升成為一項獨立的自律規(guī)則，進一步明確合同各方各項權(quán)利義務(wù)，強化契約精神和履約意識。《必備條款》同步修訂了涉及《受托準則》修訂內(nèi)容的相關(guān)條款，在此基礎(chǔ)上，其他修訂主要包括明確受托管理人履行受托管理職責的法律后果，厘清受托管理人接受委托履責的責任承擔方式；列明受托管理人開展受托管理業(yè)務(wù)時發(fā)行人需要配合的事務(wù)，進一步理順受托管理人與發(fā)行人在存續(xù)期內(nèi)的權(quán)利義務(wù)關(guān)系；增加落實投資者保護條款履約保障機制內(nèi)容，維護投資者合法權(quán)益。

《處置指引》的主要修訂內(nèi)容則包括進一步明確受托管理人需要進行違約風險處置的違約界定；增加對受托管理人內(nèi)部控制機制建設(shè)的要求，強化對受托管理人處置違約風險的內(nèi)控管理；增補潛在違約與實質(zhì)違約情形下可實施的處置措施，引導受托管理人多渠道化解債券違約風險；增加潛在利益沖突的披露要求與實質(zhì)違約情形下違約處置進展與履職情況的披露要求，保障風險處置中債券投資者的知情權(quán)，進一步壓實受托管理人在風險處置環(huán)節(jié)的責任。

此外，中證協(xié)表示，下一步，將進一步壓實中介機構(gòu)責任，規(guī)范受托管理人履職，并適時開展相關(guān)培訓，組織、配合相關(guān)現(xiàn)場檢查，嚴肅處理違規(guī)行為，持續(xù)推動提升公司債券受托管理業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)能力，促進交易所債券市場健康發(fā)展。