公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
上海證券交易所科創板公司監管部：
成都智明達電子股份有限公司（以下簡稱“智明達”）于2021年9月24日披露了《成都智明達電子股份有限公司對外投資的公告》（以下簡稱“對外投資公告”），并于2021年9月24日收到貴部下發的《關于對成都智明達電子股份有限公司對外投資事項的問詢函》（上證科創公函【2021】0096號），公司現根據問詢函所涉問題進行說明和答復，具體內容如下：
問題一：
根據公司公告，截至2021年6月30日，標的公司資產總額為3,778.90萬元，凈資產971.03萬元。以2021年6月30日為基準日，采用市場法評估的標的公司股東全部權益的價值為34,481.25萬元。請你公司結合標的公司最近兩年又一期的營業收入、凈利潤等主要財務指標以及可比交易案例，進一步說明標的公司股東權益評估價值與公司凈資產差異較大的原因、依據及其合理性
回復：
（一）標的公司最近兩年又一期的營業收入、凈利潤等主要財務指標以及可比交易案例
1、標的公司主要財務數據
根據信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）出具《審計報告》（XYZH/2021CDAA50328），銘科思微最近兩年又一期的營業收入、凈利潤等主要財務數據情況如下：
單位：萬元
■
2、可比交易案例
在本次交易中，根據中聯資產評估集團（浙江）有限公司出具的“浙聯評報字（2021）第317號”《資產評估報告》，在評估基準日2021年6月30日，銘科思微股東全部權益賬面值為971.03萬元，評估后的股東全部權益價值為34,481.25萬元，評估增值33,510.23萬元。在交易中，上市公司充分考慮了近年來半導體行業的交易案例情況。經統計，銘科思微股東全部權益價值的評估基準日（2021年6月30日）近5年，半導體行業交易案例的相關情況如下：
■
注1：數據來源于上市公司公告。
注2：基準日收入、凈利潤，若基準日為非年末，則采用基準日上一年度財務數據，若基準日為年末，則采用基準日年末財務數據。
注3：思瑞浦投資士模微案例中，士模微成立尚不足一年，尚無財務數據；永吉股份投資埃延半導體案例中，埃延半導體成立尚不足一年，尚無財務數據。
展開全文公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
上海證券交易所科創板公司監管部：
成都智明達電子股份有限公司（以下簡稱“智明達”）于2021年9月24日披露了《成都智明達電子股份有限公司對外投資的公告》（以下簡稱“對外投資公告”），并于2021年9月24日收到貴部下發的《關于對成都智明達電子股份有限公司對外投資事項的問詢函》（上證科創公函【2021】0096號），公司現根據問詢函所涉問題進行說明和答復，具體內容如下：
問題一：
根據公司公告，截至2021年6月30日，標的公司資產總額為3,778.90萬元，凈資產971.03萬元。以2021年6月30日為基準日，采用市場法評估的標的公司股東全部權益的價值為34,481.25萬元。請你公司結合標的公司最近兩年又一期的營業收入、凈利潤等主要財務指標以及可比交易案例，進一步說明標的公司股東權益評估價值與公司凈資產差異較大的原因、依據及其合理性
回復：
（一）標的公司最近兩年又一期的營業收入、凈利潤等主要財務指標以及可比交易案例
1、標的公司主要財務數據
根據信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）出具《審計報告》（XYZH/2021CDAA50328），銘科思微最近兩年又一期的營業收入、凈利潤等主要財務數據情況如下：
單位：萬元
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2、可比交易案例
在本次交易中，根據中聯資產評估集團（浙江）有限公司出具的“浙聯評報字（2021）第317號”《資產評估報告》，在評估基準日2021年6月30日，銘科思微股東全部權益賬面值為971.03萬元，評估后的股東全部權益價值為34,481.25萬元，評估增值33,510.23萬元。在交易中，上市公司充分考慮了近年來半導體行業的交易案例情況。經統計，銘科思微股東全部權益價值的評估基準日（2021年6月30日）近5年，半導體行業交易案例的相關情況如下：
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注1：數據來源于上市公司公告。
注2：基準日收入、凈利潤，若基準日為非年末，則采用基準日上一年度財務數據，若基準日為年末，則采用基準日年末財務數據。
注3：思瑞浦投資士模微案例中，士模微成立尚不足一年，尚無財務數據；永吉股份投資埃延半導體案例中，埃延半導體成立尚不足一年，尚無財務數據。